出納與銀行調節

出納頁把「帳上的現金與銀行存款」和「銀行實際的對帳單」放在一起核對：現金簿、銀行簿直接讀總帳；銀行對帳單匯入後與總帳分錄配對，產生銀行調節表。

進入路徑

後台左側 會計總帳 → 出納。頁面上方分成四個分頁：

整個「出納」分頁跟整個會計總帳模組一樣，只有總部帳號能進來；分店店長、區經理、店員一律看到「僅總部可使用」，見誰能用會計模組。進到頁面之後，現金簿／銀行簿、銀行帳戶、對帳單匯入、配對與調節四個分頁都能用，沒有再分角色限制。

現金簿／銀行簿

1. 在「科目」選 1111 庫存現金（現金簿）、某個銀行帳戶的科目（銀行簿），或「其他 111 開頭科目」自行輸入代號。
2. 選起訖日期，按「查詢」。

畫面會顯示期初餘額、本期收入、本期支出、期末餘額，以及逐筆明細（日期、傳票號碼、摘要、收入、支出、累計餘額）。點傳票號碼會開啟那張傳票。

• 只列已過帳（含已沖銷）傳票的分錄；草稿傳票不會出現在帳簿上。
• 可以選單一分店查詢，這時畫面會提示「這份帳簿只含本店的分錄」，此時餘額不是整個科目的餘額。
• 科目必須在 111 現金及約當現金 底下，其他科目會被擋下。

銀行帳戶

按「新增銀行帳戶」填寫：

列表每一列可「編輯」或「停用／啟用」。已經匯入過對帳單的帳戶不能再改調節起點，系統會擋下並說明原因。

對帳單匯入

1. 選擇銀行帳戶與檔案：選帳戶，選網銀匯出的 CSV 檔（10MB 以內）。
2. 欄位對應，三選一：

- 帳戶預設範本 - 選擇範本：內建範本（通用分欄、通用單一金額欄、國泰世華、中國信託）與自己存過的範本 - 自訂欄位對應：選檔案編碼（UTF-8／Big5）、分隔字元、日期格式（自動／民國／西元）、金額是「存入支出分兩欄」還是「單一金額欄」（並選正數代表存入或支出），再填各欄在檔案表頭上的名稱（可填多個別名，以逗號分隔）。這組設定可以「存成範本」下次直接選。

1. 按「預覽」：顯示可匯入列數、期間、推回的起始餘額與期末餘額、表頭在第幾列、前 50 列明細，以及被略過的列（空白列、沒有日期、金額為 0）。檔案若是新的在上面，會提示已自動翻轉。預覽不寫入任何資料。
2. 確認無誤按「確認匯入」，再按一次確認。

匯入會被擋下的常見狀況（畫面會顯示原因）：

• 同一份檔案已匯入過
• 有列與先前匯入的期間重疊（會顯示重疊幾列，請刪掉重疊的列再匯）
• 本批最早日期早於已匯入的最後一列（請依時間順序匯入）
• 與上一批的餘額接不起來（中間可能少一份對帳單）
• 有列在調節起點日當天或之前
• 檔案某一列的日期或金額看不懂（會指出第幾列）

刪除匯入錯的對帳單

「已匯入的對帳單批次」列出這個帳戶匯入過的批次（期間、列數、已配對列數）。只有最新一批可以按「刪除這一批」；批次內有已配對的列要先到「配對與調節」取消配對。

配對與調節

選銀行帳戶與基準日，畫面會算出該日的銀行調節表：

• 左：對帳單餘額 ＋ 在途存款 − 未兌現支票等 ＝ 調節後銀行餘額
• 右：總帳餘額 ＋ 銀行已收我方未記 − 銀行已扣我方未記 ＝ 調節後帳面餘額
• 兩邊相等會顯示「兩邊相等」；不相等顯示差額，若是調節起點就對不齊也會標示

自動配對

填「日期容許天數」（對帳單日與傳票日相差幾天內可配，預設 3），按「自動配對」。完成後顯示配成幾組、剩下多少未配對。有多筆同金額分錄都可能對上的列，系統不會自動配，會提示改用手動配對。

手動配對

在四組未達帳項（在途存款、未兌現支票等、銀行已收我方未記、銀行已扣我方未記）勾選要配成一組的項目。下方即時顯示對帳單淨額、分錄淨額與差額，差額為 0 才能按「配成一組」。兩筆互相沖銷的分錄也可以配成一組。

「已配對的對帳單列」可以「取消配對」；已含在已確認調節表內的配對不能取消。

銀行已收／已扣、帳上沒記：產生草稿傳票

在「銀行已收、我方未記」「銀行已扣、我方未記」的項目按「產生傳票」：

• 支出列可選「銀行手續費」或「其他」；存入列可選「利息收入」或「其他」
• 對方科目空白時用銀行帳戶設定的手續費／利息科目；選「其他」必須填對方科目

產生的是草稿傳票，畫面會提供「前往過帳」連結。過帳後回到這裡按「自動配對」即可配上那一列。同一列已經有有效的傳票時會被擋下。

產生的傳票開錯了

• 還是草稿：到 會計總帳 → 傳票 直接刪掉那張草稿（草稿沒有進帳），回到這裡重新產生一張。
• 已經過帳：在那一列按 作廢調節傳票（限總部）。系統在同一個動作裡開一張反沖傳票把入帳沖回來，並取消這一列與總帳分錄的配對 —— 對帳單這一列回到「未配對」，下一張調節表會把它列成未達帳項。原傳票不會被刪除、仍然查得到，狀態變成「已沖銷」。要填原因。作廢之後可以重新一鍵產生一張正確的。

作廢會被擋下的兩種情況（畫面直接顯示原因）：

• 反沖傳票日落在已確認調節表的基準日當天或之前：那張已確認的調節表帳面餘額會變、無法重現。訊息會寫出要把日期改到哪一天之後。
• 這一列的配對組已經含在某張已確認的調節表裡：取消配對會讓那張調節表無法重現。這種情況請改開一張手動傳票更正，並在摘要寫明原因。

作廢的月份已經關帳時，對話框裡勾選「該期間已關帳，入調整期」。

票據兌現：對帳單列一鍵兌現並配對

對帳單上的存入是支票託收入帳、支出是我們開的支票被兌現扣款時，不用先到應收／應付票據兌現再回來配對。在「銀行已收、我方未記」或「銀行已扣、我方未記」的那一列按 票據兌現：

1. 視窗列出可以對應的票：存入列列出在庫、託收中的應收票據（分店帳戶只列同分店的票）；支出列列出從這個帳戶開出、已開立的應付票據。摘要或備註裡有票號、金額相同、託收到這個帳戶的排在前面並標示；只有一張金額相同時會預先勾好。
2. 勾選對應的票（銀行同一天合併入帳就勾好幾張）。存入列如果銀行已經扣掉手續費，把手續費填在那張票上。
3. 視窗下方顯示勾選合計與對帳單的差額，差額為 0 才能送出。
4. 按 兌現入帳並配對（或 兌現扣款並配對）。

系統在同一個步驟完成兩件事：

• 用票據的批次兌現開一張傳票，兌現日＝對帳單交易日（應收：借 銀行存款、有手續費再借 6149、貸 1131 應收票據；應付：借 2121 應付票據、貸 銀行存款）。與在應收／應付票據頁按「兌現」完全相同。
• 把這一列對帳單和傳票上的銀行分錄配成一組。

兩件事是同一筆交易：金額不等、兌現日所在期間沒開、日期在調節起點之前、票已經不是在庫／已開立⋯⋯任何一項不成立，什麼都不會寫進去（不會出現「兌現了但沒配對」）。這一列已經配對過會被擋下。

要撤銷：先在「已配對的對帳單列」取消那一組配對，再到應收／應付票據按「撤銷上一步」撤銷兌現。一鍵兌現限總部管理員（同銀行調節）。

確認調節表

沒有擋下原因時按「確認調節表」並再次確認。對帳單檔案沒有餘額欄時，必須先輸入對帳單上的期末餘額。確認後成為正式紀錄，同一基準日不能再確認一次。

畫面列出「目前不能確認」的原因，例如：調節後兩邊不相等、對帳單只匯入到基準日之前、對帳單列加總與對帳單印的餘額不同。

「已確認的調節表」列出歷次確認的基準日、對帳單餘額、總帳餘額、調節後餘額與確認人，確認人下方是確認時間（台北時間）。

目前沒有的功能

• 已確認的調節表不能在畫面上展開明細或列印
• 對帳單批次清單是由已匯入的列推算，沒有顯示檔名與匯入人
• 銀行帳戶不能在畫面上指定所屬分店（新建一律為總部帳戶）