應收帳款

客戶月結、代墊款、場租月結這類「先給服務、之後才收錢」的款項，在這裡立帳、收款、看帳齡、印對帳單。每一筆立帳就是一筆「應收明細」；未收金額與帳齡一律從總帳 1141 應收帳款（其他應收 1151）的分錄算出來。

進入路徑

後台左側 會計總帳 → 應收帳款。頁面上方有七個分頁：帳齡與收款、客戶、立帳單、收款單、調整單、貨到付款清算、對帳單。

誰可以做什麼

整個「應收帳款」分頁跟整個會計總帳模組一樣，只有總部帳號能進來；分店店長、區經理、店員一律看到「僅總部可使用」，見誰能用會計模組。進到頁面之後，檢視帳齡表、立帳、收款、折讓、預收沖抵、預收退還、壞帳沖銷與收回、貨到付款撥款單、作廢、指定客戶、新增修改客戶、記錄會計師確認口徑，都沒有再分角色限制，也不再分「只能操作自己分店的應收」——總部本來就能看到全公司每一家分店與總部層的應收。

客戶

客戶 分頁按 新增客戶：

• 客戶代號（1~20 碼英數字）：存檔後不可修改。
• 客戶簡稱（必填）、全名、統一編號（系統即時檢查檢核碼；個人客戶可留白）、聯絡人、電話、地址。
• 收款條件：無（到期日＝立帳日）、立帳後 N 天、月結（每月幾號結帳、結帳後第幾個月的幾號收款；31 代表月底，2 月會自動取 28 或 29 日）。下方會示範「今天立帳 → 到期哪一天」。
• 凌越客戶代號：從凌越轉過來的期初應收，以這個代號對應到客戶。
• 歸屬：總部不選分店＝全租戶共用客戶；分店帳號建立的客戶是那家店專屬。建立後不能改。
• 停止往來日：這天起不能再對這個客戶立帳，但收款不受影響（已經欠的錢照樣可以收）。
• 信用額度：留白＝不控管。立帳後這個客戶（有設請款客戶時看請款客戶）的未收合計超過額度，系統只提醒並留下紀錄，不會擋立帳；收款、門市結帳、場地等業務單據都不看額度。
• 請款客戶：出貨對象和付款對象不同時使用，例如分公司的帳由總公司付。設定後，請款客戶可以直接收這個客戶的應收、用自己的預收沖抵這個客戶的應收；請款客戶的對帳單會一併列出請款給它的客戶明細。只做一層：已經是別人請款客戶的客戶，不能再指定它自己的請款客戶。

客戶不能刪除：刪掉的話，舊的立帳單與對帳單會找不到客戶。不再往來請設停止往來日。

客戶主檔和會員是分開的：企業客戶多半不是 LINE 會員，而且會員合併或重設時不會影響應收帳款的歷史。

立帳

帳齡與收款 分頁右上角 立帳：

1. 選客戶。
2. 選立帳類型：

- 免開發票的其他應收：代墊款、賠償、押金未收這類不開發票的款項，沒有稅額。可以記 1141 應收帳款或 1151 其他應收款。 - 連結發票模組已開立的發票：清單只列已開立、非測試、不屬於任何訂單、還沒被連結的發票，金額與稅額直接用發票上的。

1. 選收入科目（銷貨收入、服務收入、場地租金收入…；免開發票的另外可選代收款、代付款）。
2. 立帳日（該月會計期間必須開帳中）、到期日（留白＝依客戶收款條件自動計算）、摘要。
3. 按確認。

立帳會立即產生傳票並過帳：借應收帳款、貸收入，有稅另貸銷項稅額。完成後畫面顯示立帳單號（AR-年月-流水號）與傳票號。

客戶有設信用額度時，選完客戶會顯示「信用額度、已用、這張立帳後」；超過額度仍然可以立帳，完成畫面會提醒，系統同時留下一筆超額紀錄（誰、哪張單、立帳前後的已用額度）。

POS 掛帳（月結）：零售、餐飲結帳直接立應收

企業客戶在門市買東西、用餐，當場不付錢、月底一起請款時，收銀台可以選 掛帳（月結），結帳的同時系統就立好一筆應收，不必再回應收帳款頁手動立帳。

開啟：帳齡與收款 分頁的「POS 掛帳（月結）」設定卡，零售 POS、餐飲 POS 各一個開關，預設關閉，只有總部管理員能開關。開啟後，收銀台才會出現「掛帳（月結）」。沒有啟用會計總帳的公司，收銀台畫面完全不會有這個選項。

收銀台怎麼用：

1. 結帳時選 掛帳（月結）。
2. 從清單挑客戶（可用代號、名稱搜尋），清單會顯示統編與「今天結帳的到期日」。清單只列全租戶共用客戶與這家店的專屬客戶，停止往來的客戶不會出現。
3. 按結帳。畫面會顯示「已掛帳：客戶、到期日」。

限制（這一版）：

• 整單掛帳：不能一部分付現、一部分掛帳；零售不能同時用儲值金，餐飲不能同時折抵訂位訂金或招待。
• 零售只有收銀台的現場結帳可以掛帳；掛單結清、預購訂金與結清、換貨補差價都不能選掛帳。

帳怎麼記：結帳當下借 1141 應收帳款、貸銷貨收入與銷項稅額（與現金結帳相同，只是收款科目換成應收）。這筆應收出現在帳齡表，單號顯示「零售掛帳 訂單號」或「餐飲掛帳 訂單號」，客戶與到期日依客戶的收款條件。發票照常開，與訂單同一張；收到錢時在帳齡表勾選收款，和其他應收一樣。

退款、退貨、還原待結：

• 還沒收錢的掛帳單，在 POS 退款、部分退貨或還原待結時，會自動沖回這筆應收（部分退貨只沖退掉的金額）。
• 已經收了錢（或已經在應收帳款做過調整） 的掛帳單，POS 退款會被擋下，並說明已收多少。請先到應收帳款作廢那張收款單或調整單，再回 POS 退款。
• POS 掛帳的應收不能在這裡做銷貨折讓（結帳時已經報了銷項稅），要折讓請在 POS 做退貨；壞帳沖銷、預收沖抵照常可以。

會計或應收帳款暫時不能用時：只有「掛帳」這一單會被擋下並顯示原因，其他收款方式照常結帳，不會讓門市收不了錢。

帳齡表

• 右上角選 基準日、起算基準（以到期日起算，或以立帳日起算）、客戶。
• 表格列出基準日當下還沒收清的應收明細：客戶、單號、來源（應收立帳／期初）、分店、立帳日、到期日、應收／已收／未收、帳齡區間。
• 上方彙總：未收合計、各帳齡區間合計。
• 每個科目（1141、1151）另外列出總帳餘額，以及沒有對應到應收明細的金額（手動傳票、上線前完成的場地預約、訂房、固定資產處分、收款方式「其他」、貨到付款暫記等）與傳票號碼——它們不在帳齡內，但不會被藏起來。
• 沖超過的明細（多收或沖錯）列在下方「沖超過的明細」。

期初應收：指定客戶

從凌越匯入的期初應收，系統用「凌越客戶代號」自動對到客戶。對不到的明細客戶欄會顯示「凌越客戶 代號」，收款前要先按該列的 指定客戶，選客戶與到期日（留白＝以切換日為到期日）。指定只改顯示，不動金額與傳票。

收款

1. 在帳齡表勾選要收款的明細。一次收款只能是同一個客戶、同一家分店，不符合時畫面會說明原因。
2. 按 收款（N 筆）。
3. 本次沖帳：每一筆可以改成部分收款，但不可超過未收金額。
4. 收款方式：可以加多列混合，例如一部分現金、一部分轉帳。

- 現金：記庫存現金。 - 轉帳：要選轉入帳號（總部在「出納」建立的銀行帳戶；分店可以存進總部帳戶或自己分店的帳戶）。 - 支票：填票號與到期日（票面日期），付款行、帳號、發票人建議照票面填。記 1131 應收票據，這張票會出現在「應收票據」頁追蹤託收、兌現、退票。 - 匯費：客戶匯款時少匯的手續費由我們吸收的部分。 - 收款差額：尾差、零頭不再追，要寫原因。

1. 畫面底部即時顯示「收款合計、沖帳合計、差額」。

- 收款比沖帳多：會出現「多收的 N 元轉為預收」，不勾就不能送出——系統不會自動把多收的錢轉預收。 - 收款比沖帳少：不能送出，請調整金額。

1. 選收款日，按確認。

收款會立即產生一張傳票並過帳：借收款科目（現金、銀行、匯費、收款差額）、貸應收帳款（每筆沖帳各一行）；多收轉預收另貸 2161 預收貨款。完成後畫面顯示收款單號（RC-年月-流水號）與傳票號。

網路中斷後再按一次確認不會重複收款：同一次開啟的收款視窗送出的是同一筆。

場地預約「使用完成還沒收齊」的應收

場地預約按完成時沒收齊的差額，會以「場地預約 預約編號」出現在帳齡表，在這裡收款（場地預約頁不再收這筆款，會引導到這裡）。第一次收款前要先按該列 指定客戶。

• 同一筆應收不會兩邊都能收：應收帳款功能正常時，場地預約頁收已完成預約的款會被擋下並引導到這裡；應收帳款暫時不能用時才回到場地預約頁收，兩邊都用同一份總帳餘額檢查。
• 在這裡收的錢不會回寫場地預約單的「已收」金額；場地預約頁已完成分頁改顯示總帳的收款狀態。
• 場地的應收不能做銷貨折讓（完成時已經依稅率記了銷項稅，也沒有發票可連結），少收的部分請會計人員以手動傳票處理；預收沖抵、壞帳沖銷照常可以。
• 上線前就完成的場地預約，舊傳票沒有應收明細，不會出現在帳齡明細，列在 1141 的「沒有對應到應收明細」金額內，未收款照舊在場地預約頁收。
• 訂房的應收仍在訂房頁收，也列在「沒有對應到應收明細」。

調整：折讓、預收沖抵、壞帳沖銷與收回

在帳齡表該列按 調整，選調整種類。每一種都會立即產生傳票並過帳，完成後畫面顯示調整單號（AJ-年月-流水號）與傳票號，單據列在 調整單 分頁。訂房等仍在業務頁收款的應收不能在這裡調整（和收款一樣，請在原業務頁處理）。POS 掛帳（月結）與場地預約的應收可以預收沖抵、壞帳沖銷，但不能銷貨折讓（POS 請做退貨；場地請會計人員以手動傳票處理）。

銷貨折讓

• 連結發票的立帳單：折讓一定要有折讓證明單。請先到發票模組對那張發票開立折讓，回來後在清單選那張折讓單（只列已開立、不屬於訂單、還沒被連結的），金額與稅額直接用折讓單上的。分錄：借 4113 銷貨折讓（未稅）、借 2151 銷項稅額（稅額），貸應收帳款。
• 其他應收（免開發票、期初、退票應收）：只能做免稅折讓，填折讓金額。分錄：借 4113 銷貨折讓，貸應收帳款。

預收沖抵

客戶之前多付、收款時「轉為預收」的錢，可以拿來沖新的應收。選 預收沖抵 → 選有預收餘額的收款單（只列同一個客戶、同一家分店）→ 填沖抵金額。分錄：借 2161 預收貨款，貸應收帳款。

預收退還

多收轉預收的錢要退回給客戶時：收款單 分頁 → 按該收款單 明細 → 退還預收。

1. 退還金額：預設帶目前的預收餘額（已扣掉沖抵與先前退還），不可超過。
2. 退還方式：現金，或 轉帳（選轉出帳戶；分店可以從總部帳戶或自己分店的帳戶轉出）。
3. 退還原因（必填）、退還日（該月會計期間必須開帳中）。
4. 按確認。

分錄：借 2161 預收貨款，貸 1111 庫存現金（或轉出帳戶的銀行科目）。完成後顯示退還單號（AF-年月-流水號）與傳票號，單據列在 收款單 分頁下方「預收退還單」。同一筆預收不會同時被沖抵又退還超過餘額：兩個動作排隊處理，後到的會讀到先到的結果。

壞帳沖銷與收回

• 沖銷：選 壞帳沖銷 → 填沖銷金額、原因。「沖備抵金額」留白時，系統用 1142 備抵呆帳的帳上餘額與沖銷金額取小，其餘列呆帳損失；也可以自己填較小的金額。分錄：借 1142（備抵內）、借 6143（超過部分），貸應收帳款。
• 收回：調整單 分頁找到原壞帳沖銷單按 收回，填金額（不可超過還沒收回的部分）與說明。分錄：借應收帳款（原應收明細重新打開）、貸 1142；接著回帳齡表用一般 收款 把錢收進來。
• 備抵呆帳的提列不是系統功能，請會計人員用手動傳票（借 6143、貸 1142）。

貨到付款清算（電商物流代收）

電商的貨到付款訂單，在電商後台「標記付款」或建單時勾「已收款」時，系統先記 1151 其他應收款——錢其實在物流商手上。物流商扣掉代收手續費整批撥款進銀行時，在 貨到付款清算 分頁把這幾張訂單清掉。

1. 上方清單列出付款方式為貨到付款、已標記付款的電商訂單，每張顯示總帳上的付款暫記、退款、已清算與未清算金額（全部讀總帳）。可用付款日篩選。
2. 對照物流商的撥款明細，勾選這次撥款包含的訂單；每張的「這次清算」預設帶未清算金額，撥款少於代收時改成實際撥付的金額。一張撥款單的訂單必須是同一家分店。
3. 下方填 物流商、入帳帳戶（只列該分店與總部的帳戶）、代收手續費、撥款日。畫面即時顯示清算合計、手續費、實撥。
4. 按 建立撥款單。

分錄：借入帳帳戶的銀行科目（實撥）、借 6135 手續費，貸 1151 其他應收款（每張訂單一行，可追到訂單）。完成後顯示撥款單號（CD-年月-流水號）與傳票號；撥款單列表按 訂單 看這張撥款清了哪些訂單、各多少。

• 同一張訂單不會被清超過：兩張撥款單同時清同一張，只有一張會成功。
• 清算後電商又退款：電商退款照常進行，不會被擋；這張訂單會顯示「清算後又退款」（未清算變負的），代表物流商已撥款、錢又退給客人，請會計人員確認實際從哪裡退的錢，以手動傳票調整。
• 線上金流（綠界、LINE Pay）的訂單不在這裡，付款在總帳開始之前的訂單也不會列出。
• 手動標記付款、但付款方式不是貨到付款的訂單（1151 同樣暫記），這一版不在這裡清算，請會計人員以手動傳票處理。
• 作廢撥款單：撥款單列表該列 作廢，填原因；系統反沖撥款傳票，那幾張訂單回到未清算。

作廢（系統以反沖傳票作廢，原單據保留）

• 作廢收款單：收款單 分頁 → 按 明細 → 作廢，填原因。系統反沖收款傳票，被沖的應收回到未收；原收款單與原傳票都保留，狀態改為「已作廢」。收款單裡有支票的，每張票都必須還在庫（沒送託收、沒兌現、沒退票），否則會被擋下並列出票號；作廢後票據變成「已取消」。
• 作廢立帳單：立帳單 分頁 → 該列 作廢，填原因。已經有收款沖銷的立帳單不能直接作廢，畫面會列出收款單號，請先作廢收款單。
• 作廢調整單：調整單 分頁 → 該列 作廢，填原因，應收回到調整前。已經有收回的壞帳沖銷單要先作廢收回單；收回單重新打開的應收已經被收款的，要先作廢那張收款單。
• 立帳單有折讓、壞帳沖銷或預收沖抵時不能直接作廢，請先作廢調整單；收款單的預收已經被沖抵或退還時，要先作廢預收沖抵單、預收退還單才能作廢收款單。
• 作廢預收退還單：收款單 分頁下方「預收退還單」→ 該列 作廢，填原因，預收餘額回到退還前。
• 作廢不能復原；要重來請重新立帳或收款。
• 連結發票的立帳單作廢時，發票不會跟著作廢。發票如果也要作廢，請到發票模組處理，否則營業稅對帳會提示「有發票沒有總帳」。

對帳單

對帳單 分頁：選客戶、起日、迄日，可勾「排除已結清」，按 產生對帳單。

退票另立的應收也會出現在對帳單（單號顯示「退票 票號」）。

內容：表頭我方公司抬頭（公司全名、統一編號、地址、電話；到 會計設定 填寫，尚未設定會顯示提示但不擋對帳單）、客戶全名與統一編號、期間、期初未收（起日前一天的總帳餘額）、逐筆（日期、單號、摘要、立帳、收款、餘額）、期末未收、帳齡小計。可以 列印（瀏覽器列印）或 匯出 CSV（Excel 可以直接開啟）。

寄送對帳單（Email）

產生對帳單後，總部管理員會看到 寄送 Email：

1. 收件 Email：預設帶客戶主檔的 e-mail；客戶主檔沒有填時，帶上一次成功寄出的收件人。寄送前都可以改，一次只能寄一個地址。
2. 附註（選填）：會出現在信件內文。
3. 按 寄送。信件內容由系統依同一份對帳單（同樣的客戶、期間、排除已結清）重新產生，以 HTML 內文寄出，不附 PDF。寄件人顯示公司抬頭全名，客戶回信會寄到公司抬頭的 Email。

對話框下方是這個客戶的 寄送紀錄：時間、期間、寄給誰、誰寄的、結果（已寄出／寄送失敗／未設定，未寄出／結果不明）。同一份對帳單可以重寄，每次都留一筆。

這頁只有總部帳號進得來，看、列印、寄送對帳單都是總部代客戶操作。

暫用科目（待會計師確認）

以下科目是暫時的對應，會計師確認後可能調整：

常見狀況

• 整頁顯示「應收帳款功能安裝未完成」：已經在用會計總帳的公司，要請系統服務商對貴公司重新啟用「會計總帳」一次，系統會補建應收帳款的資料表（不會動到既有資料）。其他會計功能不受影響。
• 收款時說「不可沖超過未收金額」：可能有人同時收了同一筆，請重新整理頁面，確認最新的未收金額後再試。
• 收款時說「還沒有指定客戶」：期初應收對不到客戶，先在帳齡表按「指定客戶」。
• 立帳時說「客戶已停止往來」：到「客戶」分頁清掉或延後停止往來日。
• 立帳或收款時說「科目 XXXX 要求分店維度」：該科目設定成必須帶分店，總部層的立帳請選一家分店。
• 壞帳沖銷時說「需要先由總部記錄已由會計師確認」：見上方「壞帳沖銷與收回」，由總部管理員在 調整單 分頁記錄確認。
• 折讓時清單裡沒有折讓單：發票模組還沒對那張發票開立折讓，或折讓單已經被別的調整單連結、屬於訂單退款。
• 立帳完成畫面提醒「超過額度」：只是提醒，立帳已經完成；要調整額度請到「客戶」分頁修改。
• 收銀台看不到「掛帳（月結）」：確認「POS 掛帳（月結）」設定卡已開啟該 POS、這家店至少有一個可掛帳的客戶（共用客戶或該店專屬客戶）。
• POS 退款時說「是掛帳單，應收已收款或已調整」：先在應收帳款的「收款單」或「調整單」分頁作廢那一張，再回 POS 退款。
• 收銀台掛帳時說「應收帳款尚未就緒」或「尚未完成系統升級」：請系統服務商處理；這段期間請改用其他收款方式，或先收現金。
• 場地預約收款時說「未收款已轉入應收帳款」：到這裡的帳齡表找「場地預約 預約編號」收款（第一次先指定客戶）。
• 場地預約收款時說「總帳顯示這張預約只剩 N 元未收」：應收帳款已經收過一部分，到收款單分頁查這筆明細的收款單。
• 場地應收做折讓時說「不能在應收帳款做折讓」：場地完成時已記銷項稅，請會計人員以手動傳票處理。
• 退還預收時說「預收餘額不夠」：預收已被沖抵或退還過，重新開啟收款單明細看最新餘額。
• 建立撥款單時說「需要先由總部記錄清算口徑已由會計師確認」：總部管理員在 貨到付款清算 分頁上方記錄確認。
• 建立撥款單時說「還沒清算只有 N」：這張訂單已經被別張撥款單清過，或電商退過款；重新整理清單再勾。
• 貨到付款清算清單是空的：這個租戶沒有電商模組、沒有貨到付款訂單，或訂單還沒在電商後台標記付款。